1971年12月31日、新宿・紀伊國屋ホールでの年越しライブの模様を収録。参加ミュージシャンは、「今田勝」、「稲葉国光」、「つのだひろ」、「萩原信義」。ライブ・アルバム史上に残る最高傑作とも評されています。

帯、ブックレット、歌詞カード付。